Como funciona
O dinheiro da empresa fica parado enquanto o cliente não paga e enquanto a mercadoria está no estoque. Os fornecedores que dão prazo financiam uma parte disso.
Necessidade de capital de giro (NCG) = venda diária × prazo de recebimento + custo diário × prazo de estoque − custo diário × prazo de pagamento.
Ciclo financeiro = prazo de recebimento + prazo de estoque − prazo de pagamento.
Exemplo
Uma loja que fatura R$ 100.000 por mês, com R$ 60.000 de custo das mercadorias, recebe em 30 dias, guarda o estoque por 45 dias e paga os fornecedores em 28 dias. Ela precisa de cerca de R$ 134.000 de capital de giro, e o ciclo financeiro é de 47 dias.
Como precisar de menos capital de giro
- Receber mais rápido: Pix, entrada, antecipação de recebíveis só quando a taxa compensar.
- Ter menos estoque: comprar com mais frequência e cortar produtos parados.
- Negociar prazos maiores com os fornecedores.
Para decidir quanto comprar em cada pedido, use a calculadora de lote econômico.
Perguntas frequentes
O que é ciclo financeiro negativo?
É quando a empresa recebe dos clientes antes de pagar os fornecedores. Os fornecedores financiam a operação, como acontece em muitos supermercados.
Capital de giro é o mesmo que ativo circulante menos passivo circulante?
Essa é a definição contábil (capital circulante líquido). A calculadora estima a necessidade da operação pelos prazos, que é mais útil para planejar o caixa.
Venda no cartão conta como a prazo?
Sim. No crédito parcelado, o lojista recebe em parcelas ou paga taxa para antecipar. Use o prazo médio em que o dinheiro realmente cai na conta.
Veja também
Os resultados são estimativas apenas para informação e não são aconselhamento financeiro, jurídico ou médico. Taxas, impostos e tarifas variam: confirme com um profissional ou com o seu banco.